战略关系企业成败。 商业银行 作为市场竞争主体，通常会根据对内部环境、行业规律及本身根底的剖析研判，凝聚各方智慧，制定施行引领中临时变革开展的战略规划。银行的战略管理触及面广、内容丰厚，而其中战略风险的管理是重中之重，需求惹起足够注重，并在理论中逐渐探究出无效途径。
从国际外学术文献看， 战略风险处于战略成绩研讨和风险成绩研讨二者的穿插地带，人们倾向于将战略风险成绩了解为一个庞大的、复杂的、零碎性的范围 。主流互联网电子商务和移动商务消费渠道的普及，使得支付市场将在不久的将来继续呈现更加美好的增长前景。的观念大致可以概括为：一是战略风险该当是“关于战略的风险”，而非“战略性的风险”；二是战略风险虽然是微观的、总体的，与其他许多风险品类亲密相关，但其内容和重点还是有所区别；三是战略风险不只是企业本身战略决策或执行失误带来的风险，还包括对所处行业及政策误判所带来的风险；四是无论立足于战略管理角度还是风险管理角度，企业对战略风险施行无效管控都是非常必要的。
关于商业银行而言， 为降低银行运营开展中的风险性、软弱性和内部性，国际社会和各国监管机构不断努力于探究完善监管规则 。2004年巴塞尔银行监管委员会正式发布的新资本协议（巴II）构建起最低资本要求、监视反省和市场约束三大支柱组成的银行监管框架，提出了完好的片面风险管理框架，其中战略风险初次被列出并独立于操作风险，成为商业银行面临的八微风险之一。巴II要求商业银行在资本管理和风险管理中充沛思索战略风险的影响，并要求将战略风险归入第二支柱停止外部资本充足评价（ICAAP），承受监管机构的监管反省。2012年发布的《无效银行中心监管准绳》提出，监管机构该当要求银行具有适当的政策和顺序对战略风险停止评价。
中国银监会2012年发布的《商业银行资本管理方法（试行）》将战略风险定义为“商业银行运营战略不适当或内部运营环境变化而招致的风险”，并就树立战略风险管理框架体系、评价战略风险能够给银行带来的损失、依据状况对战略风险配置资本、监管反省等提出明白要求。2016年发布的《银行业金融机构片面风险管理指引》，要求将战略风险归入片面风险管理体系，充沛辨认、计量、评价、监测、报告、控制或缓释战略风险。2016年《关于增强商业银行资本充足率监视反省的告诉》要求，银行业监管机构对商业银行风险管理的片面性施行评价，其中要包括战略风险。
近年来，随着银行监管规则的逐渐完善以及银行业在战略管理、风险管理范畴的理论探究，商业银行战略风险的含义和规则曾经比拟明晰。首先， 展开战略风险管理是一项强迫性的监管要求 ，其定位、流程和目的都很明白，商业银行必需贯彻落实好，否则能够招致监管惩罚；其次， 银行由于体量庞大、业务复杂、影响面广，为防备变革开展中呈现严重方向性偏向或失误，客观上也需求监测、评价和管控好战略风险 ，这本就是银行任务的应有之义，有利于夯实基业、行稳致远。
商业银行战略风险管理的框架体系
中国的监管法规针对商业银行的战略管理有着明白的规则和要求。比方，2013年银监会发布的《商业银行公司管理指引》第70条至第76条，要求银行该当由董事会担任制定明晰的开展战略，并确保在全行失掉无效贯彻；开展战略应重点涵盖中临时开展规划、战略目的、运营理念、市场定位、资本管理和风险管理等方面的内容；制定开展战略时该当充沛思索银行所处的微观经济情势、市场环境、风险接受才能和本身比拟优势等要素；在关注总体开展战略根底上，应重点关注人才战略和信息科技战略等配套战略。战略风险管理作为战略管理的重中之重，要在上述战略管理全体框架下，构建和完善相应的框架体系。
一是董事会担任战略风险管理 。商业银行的开展战略由董事会研讨制定和推进落实，在此进程中，关于战略的风险可谓“如影随形”，因而从某种意义上讲，董事会实行战略管理职责的进程，也就随同着实行战略风险管理职责的进程。董事会要担任战略风险管理的顶层设计，包括制定相关规章制度、设计组织架构、布置资源保证等，明白管理的准绳、方向、目的、内容和责任主体。董事会可直接担任，也可以在条件逐渐成熟后受权上司相关专门委员会担任。同时，董事会或其受权的上司相关专门委员会要担任战略风险管理的监视执行，包括制定任务方案、听取停顿状况报告、剖析评价阶段性成效、展开调研或监视反省、及时调整纠正偏向、妥善处置突发风险事情等。
二是构建战略风险管理“闭环” 。与其他许多类型管理的要求一样，由董事会推进和监视构建无缝闭环，做到既有始有终又首尾相连，是商业银行战略风险管理任务质效的重要保证。战略管理是一个从剖析研讨、审议制定、贯彻执行直到评价修正的静态进程，战略风险管理的链条和机制亦循此跟随。详细来说，战略的剖析研讨能否存在风险、是哪些风险、如何管控这些风险，战略的审议制定能否存在风险、是哪些风险、如何管控这些风险……不断到战略的评价修正能否存在风险、是哪些风险、如何管控这些风险，各个环节的风险监测、辨认、评价和管控都要环环相扣，同时又要求互相促进、共同完善。
三是实行战略风险细分管理。 理论中，商业银行的开展战略既有总体层面的，也有根据总体战略制定施行的相关子战略，比方公司与机构业务战略、批发业务战略、渠道战略、国际化战略、人才战略、信息科技战略等，这些共同构成完好的战略体系。子战略是总体战略的分解、细化，与之绝对应，战略风险管理任务也可以在总体框架下、依照无缝闭环准绳予以细分，包括细分管理目的、管理内容和责任主体等，从而让相关义务措施愈加详细、愈加到位，为在特定范畴到达预期的子战略风险管理成效以及在综合加总后到达预期的总体战略风险管理成效提供扎实的根底。
四是完善战略风险管控办法。 监管法规明白规则，关于可以量化的风险品类，商业银行该当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的分歧性、客观性和精确性，在此根底上增强对相关风险的缓释、控制和管理；关于难以量化的风险品类，商业银行该当树立风险辨认、评价、控制和报告机制，确保相关风险失掉无效管控。就辨认和评价来说，可以借助国际通行的打分卡方式停止，包括列示风险点、描绘风险情况、设置权重、计算综合得分、静态监测开展变化等；就风险控制来说，可以依据风险的实践水平和影响，有针对性采取管理举动改良相关任务，以及分配监管资本予以缓释保证；就报告来说，可以依据需求随时布置向监管部门及银行董事会、高管层专题汇报，也可以归入外部资本充足评价报告（ICAAP）或片面风险管理状况报告活期汇报。
做好商业银行战略风险管理任务
战略风险管理横跨战略管理、片面风险管理两大重要范畴，意义十分，商业银行只能继续探究努力做好，不能思想懒惰抓紧管控，否则能够会形成银行方向性错误甚至推翻性的结果。无论一家商业银行的开展战略是什么，也不管总体战略上面有多少子战略，理论任务中都要留意掌握以下重点：
（一）零碎展开战略风险评价
对战略剖析研讨停止风险评价： 一要看对大政方针、监管政策的看法和掌握， 比方以后中国经济处于新常态、供应侧构造性变革、金融效劳实体经济、普惠金融以及央行MPA监管、银监会系列专项管理等。 二要看对银行业内在规律的看法和掌握， 包括金融根源、金融创新、金融构造、金融风险、金融效率、金融变革开放等。 三要看对本身根底的看法和掌握 ，次要是业务规模、客户根底、资本实力、市场位置、竞争优势和优势、产品复杂水平、品牌抽象等。四要看有否深化展开与历史、与同业（尤其是对标同业）的比拟剖析，有否充沛听取各相关方面的意见建议。
对战略审议制定停止风险评价：一要看内容能否重点突出、主题鲜明。实际和理论都标明，八面玲珑、贪多求全的战略不是好战略。虽然每家商业银行所处的内部环境相反，但各自运营开展的特征差异很大，战略规划若要无效发扬统筹引领作用，不时强化本身竞争优势和特征，必需要做到重点突出、主题鲜明。二要看能否现可执行。战略目的和方案可以确定为基于理想条件蹦一蹦、跳一跳才有能够够得着，但不能是脱离实践的幻想、模糊其词的表达或基本走不通的途径，当然也绝不能是过低的要求。三要看顺序能否合规。战略规划起草完成后，必需普遍征求和吸纳合理意见，经修正完善，提交银行高管层审核讨论，最初再提交董事会审议同意。
对战略贯彻执行停止风险评价： 一是学习传达风险 。银行体系庞大，总行层面审议制定战略后，要看有否及时和继续布置掩盖全行的学习传达，让全体员工都能精确了解战略意图和部署，加强执行的盲目性。 二是对接分解风险 。总体战略通常比拟粗线条，要看银行的不同条线和分支机构有否结合本身实践自动对接，经过细化要求、分解义务，将所对应的战略部署要求承接上去。 三是执行落地风险。 在目的和方向明白的状况下，次要是看配套资源能否到位、绩效考核规则能否明晰合理、执行措施能否无力和可继续、进程偏向能否及时得以纠正等。 四是目的达成风险 ，即战略规划所确定的各类定性和定量目的有否达成，或有否依照任务方案和工夫进度阶段性达成。
对战略评价修正停止风险评价： 一要看有否对战略成效施行静态评价 。银行战略执行的阶段性后果虽然不能阐明一切成绩，但经过剖析评价，至多能提醒存在的次要成绩，而且还能区分诱因终究是来自外部还是内部，从而为寻觅风险缓释或处理方法发明条件。 二要看有否回溯并针对性地采取措施 。发现成绩、分析缘由之后，假如以为偏向或失误发作于前序环节，就该当及时回溯探查，有什么缺点治什么缺点，直到控制和消弭风险隐患。 三要看有否停止必要的反应修正 。成效评价环节发现的成绩，经琢磨论证，能够源自总体战略或相关子战略自身，也能够是由于内部环境变化招致总体战略或相关子战略部分不合理、不可行，此时就该当启动战略修正机制，停止必要的调整优化。
（二）做好压力测试并采取管理举动
战略风险能够会给商业银行带来非预期的损失。依照巴塞尔新资本协议第二支柱、中国《商业银行资本管理方法（试行）》等监管规则，银行要在ICAAP顺序框架下树立片面、谨慎、前瞻性的资本充足率压力测试任务机制，经过定量和定性剖析办法测算在某些不利情形下由于战略风险能够带来的损失及风险资产的变化，进而评价对银行全体层面资本充足程度的影响。在此根底上，银行要采取管理举动，比方制定施行资本规划，每年展开一次对下三年或五年滚动预测，在确保满足最低充足要求的根底上，依据ICAAP评价后果或监管部门的评价后果，配置与战略风险实践程度相顺应的监管资本，以缓释由其能够带来的非预期损失。理论中，这些任务都颇具应战性。
在压力测试方面， 首先要设置情形 ，由于风险点较多且不容易量化，可以思索经过调查询卷或访谈的方式搜集相关专业人员对压力情形的建议，以及对相关定性和定量参数的预期描绘，在此根底上整合生成涵盖实践和虚拟的不同压力测试情形，并留意确认情形与战略风险之间的传导机制；其次是 展开测试 ，除了作为单一风险的压力测试以外，还可以依托相反或相似的测试流程，在一致情形下将战略风险与严密度高的其他相关风险停止整合性测试；第三是 后果评价 ，据此编制资本充足率压力测试报告，为银行制定施行相应的管理举动方案提供决策参考，同时对测试进程中呈现的不合理要素停止必要纠正。
在管理举动方面， 首先是为战略风险配置监管资本 ，监管机构可以认可单家银行的ICAAP后果及对应的资本要求，也有权依据风险评价与判别对该银行提出更为谨慎的差别化资本要求； 其次是银行要依据资本规划，滚动做好资本充足率剖析预测 ，合理布置内源性资本积聚和外源性资本补充，坚持良好资本充足程度； 第三是在战略的剖析研讨、审议制定、贯彻执行或评价修正环节，瞄准银行本身短板或受内部环境负面影响最突出的范畴，有针对性地采取加大执行强度、调整战略方向、优化业务构造等措施，尽力降低战略风险的监管资本需求 。
（三）谦虚承受多方监视
商业银行董事会担任的战略风险管理，绝不是自娱自乐，其效果使用也不只限于资本充足率管理范围。其目的在于促进和保证银行继续完善开展战略、强化战略执行、提升战略成效，助力银行在剧烈市场竞争中构成可继续的、差别化的竞争优势。
有鉴于此，若要继续做好这项任务，还需求谦虚承受多方面的监视。 一是股东监视 。董事会作为责任主体，要经过股东大会议题或在活期报告中披露的方式，向银行股东报告战略风险管理状况，让股东们清楚所持股银行的战略优势和缺乏。 二是监事会监视 。银行监事会要将战略风险管理任务，归入对董事会和董事履职失职的监视评价内容，并视状况组织展开必要的专项问询或反省。 三是监管机构监视 。根据公司管理监管、资本充足率监管、片面风险监管等规则要求，监管机构要对银行战略风险管理任务施行全方位、多角度的监视反省，催促成绩整改落实，必要时采取相关约束惩罚措施。四是社会监视。旧事媒体和社会大众对各家银行的战略选择及其成效普遍十分关注，评价好坏会直接给银行带来动力或压力，而决议社会评价好坏的一个重要要素就是战略风险管理程度的上下。